Antecipação de recebíveis é quando a empresa recebe à vista (ou em prazo menor) o valor de duplicatas ou cheques que só venceriam no futuro, em troca de um desconto (taxa) pago ao banco ou à instituição financeira. Para o gestor, a dúvida é: vale a pena? E, ao decidir usar, como manter isso organizado no fluxo de caixa e no sistema?
Quando a antecipação faz sentido
- Caixa apertado — necessidade de pagar fornecedores, folha ou impostos antes do vencimento das vendas a prazo.
- Custo menor que a falta de liquidez — a taxa da antecipação pode ser menor que o custo de atrasar pagamentos (juros, multas, perda de desconto).
- Sazonalidade — picos de venda que geram muitas duplicatas; antecipar parte delas equilibra o caixa nos meses de menor faturamento.
Quando não vale: se o caixa está folgado e a taxa da antecipação for alta em relação ao ganho de ter o dinheiro antes, é melhor deixar as duplicatas vencerem normalmente.
Como organizar no dia a dia
No ERP, o ideal é:
- Registrar as duplicatas (contas a receber) com vencimento e valor.
- Separar o que foi antecipado — baixa no recebível e lançamento do valor líquido recebido e da despesa (taxa), para o fluxo de caixa e o DRE refletirem a realidade.
- Conferir extratos — o valor creditado pelo banco ou pela instituição deve bater com o lançamento (valor da duplicata menos taxa).
Assim, o gestor enxerga quanto já “entrou” antecipado e quanto ainda virá nos vencimentos, sem duplicar ou esquecer baixas.
O Sigeflex oferece contas a receber e fluxo de caixa integrados, ajudando a manter as duplicatas e as antecipações organizadas. Para ver como o sistema se encaixa no seu processo, acesse a documentação ou fale com nossa equipe.